FXトレーダーの「確定申告・年末調整・税金」に関する記事まとめ
最終更新日: 2021-1-4
1分でわかるこの記事の内容
- まもなく2018年も終了!税金は大丈夫?
- 勘違いしやすい「年末調整と確定申告の違い」
- そもそもFXって確定申告が必要なの?
- 年間収支がマイナスでも確定申告した方が良いケース
- FXの脱税はダメだけど、節税対策は積極的に!
- 税金対策も立派なリスクマネジメント
まもなく2018年も終了!税金は大丈夫?
毎年この時期になると頭をよぎるのが「確定申告」です。
専業・兼業に関わらず、年間20万円以上の利益が出ていたら必ず納税義務が発生します。利益ではなく、損失でも確定申告した方がよいケースもありますからね( ・`ω・´)キリッ
過去、私のブログでもFXトレーダーの「税金・確定申告・年末調整」について書いてきました。
今回は申告の前に理解しておきたい「FXトレーダーの税金」について、記事をまとめてみました!
勘違いしやすい「年末調整と確定申告の違い」
兼業トレーダーの方は、特にこの時期勘違いを起こしやすいです。
それが「年末調整と確定申告」を同じものと考えてしまうことです。
年末調整と確定申告の違い
- 年末調整とは:会社があなたの1年間の「給与所得」を確定し、おおまかに天引きしていた税金を年末に計算し直し還付・または徴収すること
- 確定申告とは:さまざまな種類の所得について、自分で申告・納税すること
会社勤めやアルバイトの方でもこの紙を見たことがある人が多いと思います。
今年はすでに書かれた方が多いと思います。私も兼業の時は、この紙をもらうと「もう年末かぁ」と思ったものです(´×ω×`)
上記で述べた通り、年末調整と確定申告は違います。もっと詳しく知りたい方は、↓の記事で詳しく解説しています!
確定申告するから年末調整は不要なの?↓
そもそもFXって確定申告が必要なの?
これからFXを始めるFXトレーダーさんは、FXの税金について知らない方が多いと思います。
FXの税率は申告分離課税で一律20.315%
国内FX会社を使っていれば、20万円以上の利益が出たら確定申告が必要です。
しかし利益が20万円ちょうどだろうが、200万円だろうが、2,000万円だったとしても税率は一律20.315%です。
ちなみに利益が20万円未満だった場合は納税義務は発生しませんので、確定申告は必要ありません。
儲かってからじゃ遅い!最初に知っておくべきFXの税金↓
海外FX会社を使っていると重税になることもある
先ほど国内FX会社を使っていれば…と書きましたが、海外FX会社だと税率が変わります。
ハイレバレッジが魅力の1つである海外FX会社ですが、国内FXと海外FXで課税所得が変わるんです。
- 海外FX:総合課税となり給与所得などと合算して課税される。額に応じて税率は15%~55%
- 国内FX:他の所得とは分離して課税される。一律20.315%
何気にこれを知らずにFXを始める初心者さんが多く、海外FX会社で重税になってしまうことも少なくありません。
もちろん一長一短なのですが、簡単に言えば海外FX会社だと稼げば稼ぐほど税率が上がる仕組みになっています。
「国内FXと海外FXの違い」分かった気でいませんか?↓
年間収支がマイナスでも確定申告した方が良いケース
冒頭で年間利益が20万円未満の方は、確定申告が不要と書きました。加えて、収支がマイナスだった方も確定申告の必要はありません。
しかし、年間収支がマイナスでも確定申告をした方が良いケースがあります。それが損失繰越控除です。
- 損失繰越控除とは:FXの損失を3年間繰り越して各年分の「先物取引に係る雑所得等の金額」から控除することが可能な制度
言葉で言われてもピンと来ないと思うので、図解で説明します!
年間損失は、しっかりと確定申告していくことで3年間繰り越して計上できます。
「最初の1年目は損失が出る」というは、よくあることです。未来の利益を考えて面倒くさがらずに確定申告をしていくことで、来年・再来年の利益を確保することができます。
負けた人ほど申告すべき損失繰越控除制度↓
FXの脱税はダメだけど、節税対策は積極的に!
時々「主婦FXトレーダーが○億円脱税!」なんてニュースを見ることがあります。
税金を誤魔化して申告することは絶対にNGですが、FXも様々な節税をすることが可能です!
むしろ節税は積極的にして、運用資金を守るようにしましょう(✻´ν`✻)
FXの節税対象になりえるもの
- 書籍代
- 新聞代
- 雑誌代
- 筆記用具、ノートなどの消耗品
- 交通費
- パソコンなどの購入費
- 通信費(プロバイダ費用など)
- 自宅や事務所などの賃料
上記ほとんどが節税対象になります。条件が付くものもあるので、↓の記事で詳しく解説しています!
確定申告前に必ず読んでもらいたい記事↓
税金対策も立派なリスクマネジメント
FXトレーダーはついついトレードの方に専念しまいがちですが、税金の仕組みを知る事・節税対策をすることも立派なリスクマネジメントになります。
確定申告は毎年しなければいけないことですからね。
すでに来年の確定申告期間は決まっています。2019年は2月18日(月)~3月15日(金)までですね!
もちろんまだ今年のトレードが残っていますから年末まで収支はわからないですがが、年末年始など閑散相場の間に節税対策のレシートをまとめるようにしましょう!
元税理士事務所で働いていましたが、正直毎年面倒くさいなと思ってしまいます。初心者さんならなおさらですよね(´×ω×`)
でも「FXで利益を出して確定申告をした!」これは一人前のFXトレーダーの証拠と言っても過言ではありません。
まだ確定申告をしたことがない方は、1つの目標としておくと面倒な作業が少し気楽になりますよ(๑´ω`๑)♡
また税金の質問や「こんなのが節税できた!」などみなさんの話も聞きたいので、お気軽にコメント欄に書いてくれるとうれしいです(✻´ν`✻)
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レポートには、あまり人には教えたくないテクニックやブログにも書いていない○技も書いてます(๑´ω`๑)♡
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