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確定申告するから年末調整は不要なの？

先日FXの税金について、Twitterで頂いた質問がこちらです。

頂いたメッセージだと確定申告と年末調整の違いが、まずわかっていないかな？と感じました。

私もそうでしたが、実は社会人でも会社がやってくれるためこの違いを分かっていない人が多いですよね(´×ω×`)

まずはそこから説明していきます！

年末調整と確定申告の違い

• 年末調整とは：会社があなたの1年間の「給与所得」を確定し、おおまかに天引きしていた税金を年末に計算し直し還付・または徴収すること
• 確定申告とは：さまざまな種類の所得について、自分で申告・納税すること

簡単に説明すると年末調整は会社が行うもの。確定申告は自分で行うものです！

「年末調整めんどくさい！」というような声を今年もネットで見ましたが、多くのケースは払っていた税金が還付されることが多いので年末調整しないと損をしてしまいます(´×ω×`)

逆に確定申告は、しっかり申告をしないと「知らない間に脱税していた」なんてケースに発展してしまいます。意味合いが大きく違うので注意してください(　･`ω･´)ｷﾘｯ

利益を上げた兼業トレーダーがやるべきこと

この時期ですとすでに提出されていると思いますが、年末調整の用紙がこちらですね。

質問者さんのようにサラリーマンで兼業トレーダーだった場合は、年末調整で生命保険控除を行いましょう！場合によっては、税金が還付される可能性がありますよ(✻´ν`✻)

よって質問１の答えは、「確定申告も年末調整もどちらも行う必要がある」と伝えました。

年末調整すると確定申告はできないのか？

質問２の答えは「No」です！(　･`ω･´)ｷﾘｯ

ここまでで説明したとおり年末調整と確定申告は別物ですからどちらもできます。質問者さんの場合は、どちらも必要になりますね。

逆に兼業トレーダーだけど、FXでの年間利益が20万円以下という方は「年末調整だけでOK」になります。

基本的には、上記どちらかのパターンになりますね(✻´ν`✻)

確定申告は翌年2月16日から

「年末調整はしたけど、まだ確定申告していない！」と焦った方、落ち着いてください。

確定申告は、毎年2月16日～3月15日までが申告可能な期間になっています。（2月16日・3月15日が土日だった場合は、月曜に繰り下げられます）

所得を計算する期間は、毎年1月1日～12月31日までなので注意してください。

質問者さんのように2017年にFXで50万円の利益が出た方は、2018年の2月16日～3月15日までに確定申告を行います。

FXトレーダーが確定申告に必要なもの

• 確定申告書
• 源泉徴収票
• FXの年間取引報告書

大きくこの3つです。これ以外にも年間の医療費が控除対象になる場合は、医療費の明細書などが必要になります。あくまで兼業FXトレーダーに必要なものだけ今回は説明しますね(✻´ν`✻)

今はすごい便利になって、自分で用紙を準備せずに国税庁の公式サイトに情報を入力すれば印刷するところまで作成可能になりました！

もちろん手書きでも可能ですが、「e-Tax」というシステムが非常に簡単なのでぜひ利用ください。私も「e-Tax」で前回も申告しました(✻´ν`✻)

年が明けて2018年になると会社から源泉徴収票がもらえます。自分から言わないともらえない会社もあるようなので注意してください(´×ω×`)

もし今年中に退職していたとしても必要になります。一度その会社に連絡して、ちゃんと準備をしましょう！

こちらも自分で計算することなく、FX会社が「1年間でいくら利益が出たのか？」PDFファイルで出力してくれるサービスがあります。

複数のFX会社を併用している場合は、各FX会社の年間取引報告書が必要になりますので注意してくださいね(✻´ν`✻)

確定申告に関しては、申告期間が近くなったらさらに詳しく記事を書きます！

私がやっているFXの節税対策

知っていると得する節税対策がいくつかあります。知らないと損をするとまでは言いませんが、年内に簡単にできることもあるので紹介しますね！

FX関連の書籍やFXのセミナー参加費

節税で重要なのは、それが「経費として認めてもらえるか？」です。そのためには領収書をもらうのは必須になります！

その際は、あなた個人の名前で宛名を書いてもらいましょう。また私の経験上、領収書の端の方に「書籍タイトル」を書いておいたほうが経費として認められやすいです。

書籍代だけだと、「本当にFXの本なの？」と経費にならないケースもあります(´×ω×`)

また私はあまりセミナーに参加した経験がないのですが、有料のセミナーだった場合はこちらも領収書を必ずもらっておきましょう！

さらにセミナーにいくための交通費の申請も可能です。「遠方から東京の会場までは…」と諦めていたあなたも経費で認められるケースもあります。

むしろ交通費を申請したほうが信憑性が増し、認められやすくなるケースもあるようですね(๑´ω`๑)♡

あまり知られていない損益通算と繰り越し

「FXは税金が多い」というイメージばかりが先行して、あまり知られていないことが多いです。

FXは他の金融商品と損益が通算できるって知っていましたか？

• 店頭FX
• 取引所FX（くりっく365）
• くりっく株365
• CFD（コモディティ、株価指数、株式等）
• 株価指数先物（日経225先物、TOPIX先物等）
• 商品先物（金、銀、原油、穀物等）
• バイナリーオプション
• カバーワラント

上記の金融商品の損益が通算されます。例えば質問者さんはFXで50万円の利益が出ていますが、バイナリーオプションで40万円損失が出ていた場合は通算+10万円となるため確定申告は不要になります。

また損失を翌年以降3年間繰越ができるようになりました。

質問者さんがもし昨年FXで50万円の損失が出ていた場合は今年と合わせてプラスマイナス0となるため、こちらも確定申告不要ですね！

知っている人には当たり前の内容かもしれませんが、質問３の答えとして伝えました(✻´ν`✻)

税金の知識はリスクヘッジに繋がる

「スプレッドが～」「スワップ金利が～」とFX会社のことについて知るのも大事ですが、税金は国内FX会社の場合一律20.315%（申告分離課税）かかります。

利益の約1/5ですから、税金についての知識も重要ですね。

質問者さんに上記を説明したところ「年末まであと少しだから、節税できることないか探してみます！」とお答えいただきました。頑張ってください！

今年ももうすぐ終わり＝確定申告の対象期間も終わりなので、あなたも領収書などを整理してみてください(✻´ν`✻)

ちょっとお得な発見があるかもしれませんよ！

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レポートには、あまり人には教えたくないテクニックやブログにも書いていない○技も書いてます(๑´ω`๑)♡

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